繼《關(guan)于(yu)進一步加(jia)強(qiang)金融服(fu)務(wu)民營(ying)企業(ye)有關(guan)工作的通知》之后，銀行等金融機構提升小微企業(ye)金融服(fu)務(wu)質效的更多細節(jie)終于(yu)浮出水(shui)面(mian)。

　　3月13日，銀保監會(hui)印發(fa)《關于2019年進一步(bu)提升小微(wei)企(qi)業(ye)金融(rong)(rong)服務質(zhi)效的通知(zhi)》（以下(xia)(xia)簡稱《通知(zhi)》），圍(wei)繞切實(shi)增加銀行信貸(dai)在小微(wei)企(qi)業(ye)融(rong)(rong)資(zi)總量中的比重、帶動小微(wei)企(qi)業(ye)融(rong)(rong)資(zi)成(cheng)本整(zheng)體下(xia)(xia)降的指(zhi)導思想，提出一系列(lie)目(mu)標(biao)。

　　《每日(ri)經濟新聞(wen)》記者注(zhu)意到，《通(tong)知》對大(da)中型商業(ye)(ye)銀行、地(di)方性法人機(ji)構的(de)(de)普(pu)惠型小(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)(qi)業(ye)(ye)貸(dai)款差(cha)異(yi)化考核提出(chu)了(le)更為具體的(de)(de)要(yao)求(qiu)。在風(feng)(feng)險(xian)管控方面，《通(tong)知》提出(chu)，在目前(qian)小(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)(qi)業(ye)(ye)信貸(dai)風(feng)(feng)險(xian)總體可控的(de)(de)前(qian)提下，將普(pu)惠型小(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)(qi)業(ye)(ye)貸(dai)款不良(liang)率容忍度(du)放寬至不高于各項貸(dai)款不良(liang)率3個百分點。

　　亮點1放寬貸款不(bu)良率容忍度

　　早在2018年，銀(yin)保監(jian)會方面(mian)就(jiu)曾透(tou)露，對商業(ye)銀(yin)行(xing)普惠(hui)金融業(ye)務實行(xing)“兩(liang)增兩(liang)控”考核(he)，即：貸款(kuan)總(zong)量(liang)明顯(xian)增長、戶數明顯(xian)增加，貸款(kuan)質量(liang)和綜合成本得到有效控制。

　　如今，“兩增(zeng)兩控”總體目標將得到進一步明確(que)。對于“兩增(zeng)”目標的考(kao)核，《通知》明確(que)，全(quan)年(nian)(nian)努力完成“單戶授信總額(e)1000萬元及以下(xia)小(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)貸(dai)(dai)款（以下(xia)簡稱“普(pu)惠(hui)型小(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)貸(dai)(dai)款”）較年(nian)(nian)初(chu)(chu)增(zeng)速(su)不低于各(ge)項(xiang)貸(dai)(dai)款較年(nian)(nian)初(chu)(chu)增(zeng)速(su)，有(you)貸(dai)(dai)款余額(e)的戶數(shu)不低于年(nian)(nian)初(chu)(chu)水平(ping)”。各(ge)銀行(xing)業(ye)金(jin)融機(ji)構要結合經(jing)(jing)濟走(zou)勢(shi)和(he)小(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)生產(chan)經(jing)(jing)營周期(qi)，統籌安排2019年(nian)(nian)各(ge)月(yue)度、季度小(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)貸(dai)(dai)款投放，兼顧全(quan)年(nian)(nian)增(zeng)速(su)和(he)月(yue)平(ping)均增(zeng)速(su)，避(bi)免各(ge)月(yue)度數(shu)據(ju)出現較大(da)波動。

　　同時，對(dui)部分總(zong)體(ti)風險水平偏高(gao)、但正在積極進行風險化解處置的法(fa)人(ren)機構，普惠型小微企業貸(dai)款(kuan)(kuan)不良(liang)容忍(ren)度可在“不高(gao)于(yu)各(ge)項貸(dai)款(kuan)(kuan)不良(liang)率(lv)3個百(bai)分點”的基礎上適(shi)當放(fang)寬(kuan)。

　　據銀保監會披(pi)露，截至2018年(nian)末，全(quan)國(guo)全(quan)口徑小微企業(ye)(ye)貸款余額33.49萬(wan)億(yi)元，占(zhan)各項(xiang)貸款余額的23.81%。其中，普惠(hui)型(xing)(xing)小微企業(ye)(ye)貸款余額9.36萬(wan)億(yi)元，較(jiao)(jiao)年(nian)初(chu)增(zeng)長21.79%，較(jiao)(jiao)各項(xiang)貸款增(zeng)速高9.2個百(bai)分點，有(you)貸款余額的戶(hu)數1723.23萬(wan)戶(hu)，比(bi)年(nian)初(chu)增(zeng)加455.07萬(wan)戶(hu)。貸款利(li)率穩(wen)步下(xia)降(jiang)，2018年(nian)四季度(du)銀行業(ye)(ye)新發放普惠(hui)型(xing)(xing)小微企業(ye)(ye)貸款平均利(li)率7.02%，較(jiao)(jiao)一季度(du)下(xia)降(jiang)0.8個百(bai)分點，其中18家主要(yao)商業(ye)(ye)銀行較(jiao)(jiao)一季度(du)下(xia)降(jiang)1.14個百(bai)分點，較(jiao)(jiao)好地實(shi)現了(le)普惠(hui)型(xing)(xing)小微企業(ye)(ye)貸款“兩增(zeng)兩控”目標。

　　亮點(dian)2差異化考核方案落地

　　2月印發的(de)(de)《關(guan)于(yu)進(jin)一步加強(qiang)金融(rong)服務民(min)營企業(ye)有關(guan)工作的(de)(de)通知》曾(ceng)預告：銀保(bao)監會將在2019年(nian)2月底(di)前明確民(min)營企業(ye)貸款統(tong)計口徑。按(an)(an)季監測銀行業(ye)金融(rong)機構(gou)(gou)民(min)營企業(ye)貸款情(qing)況。根據實際情(qing)況按(an)(an)法(fa)人機構(gou)(gou)制(zhi)定實施差異化考核(he)方(fang)案，形成貸款戶數和(he)金額并重的(de)(de)年(nian)度(du)考核(he)機制(zhi)。

　　根(gen)據最新(xin)下(xia)發的《通知》，大中型商(shang)業銀行、地(di)方性法人機構(gou)等不同類型的金融機構(gou)，在考(kao)核(he)指標、考(kao)核(he)細則等方面都(dou)將面臨(lin)不同要求。

　　其中(zhong)，大型(xing)銀(yin)行(xing)、股份制(zhi)銀(yin)行(xing)和(he)郵儲(chu)銀(yin)行(xing)等大中(zhong)型(xing)商業(ye)銀(yin)行(xing)均需要努力完成“兩增”目標。針對2018年完成“兩增”考(kao)核(he)目標（或普惠型(xing)小微(wei)企業(ye)信貸計劃(hua)）的大中(zhong)型(xing)商業(ye)銀(yin)行(xing)，允許其在考(kao)核(he)時將當年普惠型(xing)小微(wei)企業(ye)不良貸款核(he)銷金額還原(yuan)計算(suan)。

　　而對2018年完(wan)成(cheng)“兩增”考(kao)核(he)(he)目標（或普惠(hui)型小微企業(ye)信貸(dai)計劃）以及利率指導(dao)目標、普惠(hui)型小微企業(ye)貸(dai)款余(yu)(yu)額占其各項貸(dai)款余(yu)(yu)額超過10%的(de)大中型商(shang)業(ye)銀(yin)行(xing)，經報銀(yin)保(bao)監會同意，可適度放寬考(kao)核(he)(he)要求(qiu)，確保(bao)至少完(wan)成(cheng)“普惠(hui)型小微企業(ye)貸(dai)款余(yu)(yu)額不低于年初(chu)水平(ping)，有(you)貸(dai)款余(yu)(yu)額的(de)戶數不低于年初(chu)水平(ping)”。

　　對于包括城(cheng)市商(shang)(shang)業銀(yin)行、民營銀(yin)行、農(nong)村(cun)商(shang)(shang)業銀(yin)行、農(nong)村(cun)信用社、農(nong)村(cun)合作(zuo)銀(yin)行、村(cun)鎮銀(yin)行在(zai)內(nei)的(de)地方性法(fa)人機構，《通知》則略(lve)微放松要求：努(nu)力總體完(wan)成“兩增”考核(he)目標。

　　除上述的(de)(de)“不(bu)良貸款核銷(xiao)金(jin)額還原計算(suan)”“2019年適度(du)放寬考核要(yao)求(qiu)”以外(wai)，《通知(zhi)》對(dui)地方性法(fa)人(ren)機構的(de)(de)要(yao)求(qiu)還涉及：

　　（1）對轄內(nei)涉農貸款(kuan)占比較(jiao)高的法(fa)人機構，可(ke)選擇將其“兩增”考核計(ji)算口徑(jing)擴大為“單戶(hu)授信總(zong)額1000萬元(yuan)以(yi)下（含）小微企業(ye)貸款(kuan)和普(pu)惠(hui)型(xing)其他(ta)組織及(ji)個(ge)人經營(ying)性（非農戶(hu)）貸款(kuan)、單戶(hu)授信總(zong)額500萬元(yuan)以(yi)下（含）的普(pu)惠(hui)型(xing)農戶(hu)經營(ying)性貸款(kuan)”。

　　（2）對部分(fen)總體(ti)風(feng)險水平偏高、但正在積極進(jin)行風(feng)險化解處置的法人機構，普(pu)惠型小微企業貸款不良容忍(ren)度(du)可在“不高于各項貸款不良率3個百(bai)分(fen)點(dian)”的基礎上適當(dang)放寬(kuan)。

　　至于(yu)(yu)開發(fa)銀(yin)(yin)行(xing)、政策性(xing)銀(yin)(yin)行(xing)、外資(zi)銀(yin)(yin)行(xing)和(he)非銀(yin)(yin)行(xing)金(jin)融機構(gou)(gou)，《通知》暫不(bu)作指標考核，但鼓勵開發(fa)銀(yin)(yin)行(xing)及政策性(xing)銀(yin)(yin)行(xing)結合機構(gou)(gou)和(he)業(ye)務(wu)特點，以(yi)轉貸(dai)(dai)形式向銀(yin)(yin)行(xing)業(ye)金(jin)融機構(gou)(gou)批發(fa)資(zi)金(jin)，專(zhuan)門用于(yu)(yu)投(tou)放小微(wei)企(qi)業(ye)貸(dai)(dai)款(kuan)。轉貸(dai)(dai)雙方(fang)均應實行(xing)單獨的臺(tai)賬管理，統計貸(dai)(dai)款(kuan)投(tou)向明細，避免重復計算；加強對資(zi)金(jin)用途的跟蹤監測，確保(bao)資(zi)金(jin)全部用于(yu)(yu)支持(chi)小微(wei)企(qi)業(ye)。

　　亮點3鼓勵發行小微企業專項金(jin)融(rong)債

　　去年(nian)以來，包(bao)括民生銀(yin)行(xing)在內(nei)的(de)(de)多(duo)家商業銀(yin)行(xing)紛紛發行(xing)專(zhuan)項(xiang)用于(yu)發放(fang)小(xiao)微企業貸款的(de)(de)金融債券。

　　《每日(ri)經濟新聞》記者注(zhu)意(yi)到，本(ben)次(ci)《通知》亦明確(que)指出：鼓勵發行小微(wei)企業(ye)專項(xiang)金(jin)融債。商業(ye)銀行申請(qing)發行小微(wei)企業(ye)專項(xiang)金(jin)融債，不以(yi)完成小微(wei)企業(ye)貸(dai)款增長的監管考核(he)指標為前(qian)提，但應就本(ben)行資金(jin)頭寸情(qing)況作充分(fen)說明。要嚴格確(que)保募集資金(jin)全部(bu)用于發放小微(wei)企業(ye)貸(dai)款。

　　除(chu)此之外(wai)，為拓寬信貸(dai)資(zi)(zi)金來源，《通(tong)知》提出，研究完善小(xiao)(xiao)微企(qi)業(ye)(ye)貸(dai)款資(zi)(zi)本監管(guan)要(yao)求。研究修訂(ding)商(shang)業(ye)(ye)銀(yin)行資(zi)(zi)本管(guan)理(li)相關監管(guan)法規，在計(ji)(ji)量(liang)信用(yong)風(feng)險(xian)加(jia)權資(zi)(zi)產時，對普惠型小(xiao)(xiao)微企(qi)業(ye)(ye)貸(dai)款，權重法下可適用(yong)75%的風(feng)險(xian)權重，內部(bu)評(ping)級法下可比照適用(yong)零(ling)售風(feng)險(xian)暴露的計(ji)(ji)量(liang)規則。

　　另(ling)外，銀行(xing)業金融機構在風(feng)險可(ke)控、嚴格貸款(kuan)用途管理的(de)前提下，進一步優化(hua)貸款(kuan)支付方(fang)式。對自主支付的(de)貸款(kuan)，須經過合(he)理的(de)審核流程(cheng)，充分發揮相關崗位制衡作用，加(jia)強跟蹤監(jian)測，靈活采取(qu)賬戶分析、憑證查驗、現場調(diao)查等(deng)方(fang)式，綜合(he)判斷貸款(kuan)用途，不將發票作為認定貸款(kuan)用途是(shi)否符(fu)合(he)合(he)同約定的(de)唯一要件(jian)。

　　亮點4“盡職免責(ze)”判定(ding)具體(ti)化

　　為調動銀行(xing)基層(ceng)“敢貸、愿貸”的積極(ji)性，銀保監會方(fang)面此前曾提(ti)出：商業(ye)(ye)銀行(xing)要盡快(kuai)建立健(jian)全(quan)民營企業(ye)(ye)貸款盡職免責(ze)和容錯糾錯機制。

　　而(er)此(ci)次(ci)下發(fa)的(de)(de)《通知》則(ze)更加明確對(dui)“盡(jin)(jin)職免(mian)責”的(de)(de)判定(ding)：對(dui)小(xiao)微(wei)企業(ye)不(bu)良(liang)(liang)貸款率未超(chao)出容忍(ren)度標準的(de)(de)分支(zhi)(zhi)機(ji)構(gou)，在無違反法(fa)(fa)律(lv)法(fa)(fa)規和(he)監管規則(ze)行(xing)(xing)為(wei)的(de)(de)前提下，可對(dui)分支(zhi)(zhi)機(ji)構(gou)負責人(ren)、小(xiao)微(wei)業(ye)務(wu)部門和(he)從(cong)業(ye)人(ren)員免(mian)予追責。各銀行(xing)(xing)業(ye)金融(rong)機(ji)構(gou)要(yao)重點明確對(dui)分支(zhi)(zhi)機(ji)構(gou)和(he)基層人(ren)員的(de)(de)盡(jin)(jin)職免(mian)責認定(ding)標準和(he)免(mian)責條件，進一步將(jiang)授信盡(jin)(jin)職免(mian)責與(yu)不(bu)良(liang)(liang)貸款容忍(ren)制(zhi)度有機(ji)結合，對(dui)分支(zhi)(zhi)機(ji)構(gou)可執行(xing)(xing)差別化的(de)(de)容忍(ren)度。

　　關于內(nei)部績效考核機(ji)制，《通知》指(zhi)出：各(ge)銀行業(ye)(ye)(ye)金(jin)融機(ji)構(gou)要提高小(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)(ye)金(jin)融業(ye)(ye)(ye)務的考核分值(zhi)權重，將小(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)(ye)業(ye)(ye)(ye)務考核指(zhi)標完(wan)成情況、監管政策落實情況與分支機(ji)構(gou)主要負(fu)責人考核評優(you)及(ji)提拔任用掛鉤。進一(yi)步優(you)化對(dui)基層信貸人員的考核激勵(li)方式(shi)，適當下調利潤考核要求。

　　不(bu)過，《通知》強調，各銀(yin)行業(ye)(ye)金(jin)融機構要強化(hua)對(dui)小(xiao)微(wei)金(jin)融從業(ye)(ye)人員(yuan)的內(nei)控合規(gui)管理，嚴防內(nei)外(wai)串通挪(nuo)用銀(yin)行低成本小(xiao)微(wei)企業(ye)(ye)信貸(dai)(dai)資(zi)金(jin)進行“套(tao)利”的違規(gui)行為；要加強對(dui)小(xiao)微(wei)企業(ye)(ye)貸(dai)(dai)款資(zi)金(jin)流(liu)向(xiang)的監測，做好貸(dai)(dai)中貸(dai)(dai)后檢查，確保貸(dai)(dai)款資(zi)金(jin)真正用于支持小(xiao)微(wei)企業(ye)(ye)和(he)實體經濟(ji)，防止小(xiao)微(wei)企業(ye)(ye)貸(dai)(dai)款資(zi)金(jin)被挪(nuo)用至政(zheng)府平(ping)臺(tai)、房(fang)地產等(deng)調控領域形成新的風險隱患(huan)。

　　亮(liang)點5進(jin)一(yi)步加大“銀(yin)保合作(zuo)”力度(du)

　　在服務(wu)(wu)小(xiao)(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)方(fang)面，除銀(yin)行(xing)業(ye)(ye)金(jin)(jin)融(rong)機(ji)構外，保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)公(gong)(gong)司(si)也將發(fa)揮(hui)巨大作(zuo)用。《通(tong)知》稱(cheng)：將進一(yi)步加大“銀(yin)保(bao)(bao)(bao)(bao)合(he)作(zuo)”力(li)度。具體來說，各級監管部(bu)門要引導銀(yin)行(xing)業(ye)(ye)金(jin)(jin)融(rong)機(ji)構和保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)公(gong)(gong)司(si)加強合(he)作(zuo)，建立(li)風(feng)險(xian)(xian)共擔機(ji)制(zhi)，完善(shan)工作(zuo)聯系機(ji)制(zhi)，強化銀(yin)保(bao)(bao)(bao)(bao)雙方(fang)系統(tong)對接，實現業(ye)(ye)務(wu)(wu)數(shu)據(ju)信(xin)息共享。鼓(gu)(gu)勵保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)公(gong)(gong)司(si)在風(feng)險(xian)(xian)可控(kong)情(qing)況下(xia)，為小(xiao)(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)獲(huo)得銀(yin)行(xing)貸(dai)款(kuan)提供增信(xin)支(zhi)(zhi)持(chi)。鼓(gu)(gu)勵保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)公(gong)(gong)司(si)針對小(xiao)(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)的(de)還貸(dai)方(fang)式，提供更(geng)靈活的(de)銀(yin)行(xing)小(xiao)(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)貸(dai)款(kuan)保(bao)(bao)(bao)(bao)證(zheng)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)產品。持(chi)續推(tui)進保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)資金(jin)(jin)支(zhi)(zhi)農支(zhi)(zhi)小(xiao)(xiao)(xiao)融(rong)資業(ye)(ye)務(wu)(wu)試點(dian)。鼓(gu)(gu)勵保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)公(gong)(gong)司(si)投資商業(ye)(ye)銀(yin)行(xing)發(fa)行(xing)的(de)小(xiao)(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)專項金(jin)(jin)融(rong)債、小(xiao)(xiao)(xiao)微(wei)企(qi)業(ye)(ye)信(xin)貸(dai)資產證(zheng)券化等金(jin)(jin)融(rong)產品。

　　在過(guo)往(wang)的交流中，某(mou)財險(xian)公司首席(xi)風險(xian)官(guan)向《每(mei)日經濟新聞》記者介紹(shao)，正研究(jiu)設計(ji)創(chuang)新型貸款保(bao)(bao)(bao)證保(bao)(bao)(bao)險(xian)，響應銀(yin)保(bao)(bao)(bao)監會對保(bao)(bao)(bao)險(xian)公司支(zhi)持(chi)民營企業發展的相關號召。

　　另外，《通知》還要求進(jin)一(yi)步(bu)深化“銀擔(dan)合作”機(ji)(ji)制。各級監管(guan)部門要充分發揮(hui)國家(jia)和地方融資(zi)擔(dan)保基(ji)金(jin)的(de)作用，積(ji)極構建政(zheng)府性(xing)融資(zi)擔(dan)保機(ji)(ji)構和商(shang)業銀行共同參與的(de)風險(xian)(xian)分擔(dan)機(ji)(ji)制，通過(guo)利益融合、激勵相(xiang)容，實現(xian)增信分險(xian)(xian)。在依法(fa)合規、風險(xian)(xian)可控的(de)前(qian)提(ti)下，引導商(shang)業銀行對融資(zi)擔(dan)保機(ji)(ji)構適度(du)降(jiang)低授(shou)信門檻、簡(jian)化授(shou)信程序，將更多符(fu)合條(tiao)件的(de)融資(zi)擔(dan)保機(ji)(ji)構納入合作范圍，在授(shou)信額度(du)、放大倍數、利率水平、續貸(dai)條(tiao)件等方面對小(xiao)微企業提(ti)供更多優惠。